За останні два роки європейський банківський сектор по обслуговуванню клієнтів нерезидентів зазнав кардинальних змін.

Посилюється міжнародне законодавство по боротьбі з відмиванням грошей, санкції США та ЄС, відбувається посилення контролю з боку регуляторів, деофшоризацію, підвищений банківський комплаенс 1.

І це далеко не повний перелік передумов, які спричинили незворотні зміни у роботі нерезидентського бізнесу. Яскравий тому приклад – події першого кварталу 2018 року у банківському секторі Прибалтики, а також травневі нововведення від банківського регулятора Кіпру. Багато клієнтів опинилися у глухому куті, робота компаній паралізована. Адже юридична особа без корпоративного рахунку в банку – лише стопка реєстраційних документів.

Банківський комплаенс

Обговоримо коротко актуальні запити більшості банків, як при проведенні чергового комплаенс клієнта банком, так і в процесі переходу на обслуговування в інший банк.

Отже, банк перевіряє:
1. юридичні документи компанії;
2. інформацію про кінцевий вигодонабувачів;
3. бізнес-діяльність компанії.

Відзначимо, банківський комплаенс переважної більшості фінансових інститутів ґрунтується на документі «The FATF Recommendations»2, спрямованого на протидію відмиванню грошей і фінансуванню тероризму.

Юридичні документи компанії

Пакет юридичних документів оформляється відповідним чином. Надаються оригінали або нотаріально завірені копії, апостильовані або легалізовані для країни призначення і оформлені у вигляді декількох окремих документів або одного (наприклад, виписка з реєстру). Все залежить від країни реєстрації.

У документі (-ах) вказується:

• назва, форма власності компанії, реєстраційний номер, дата реєстрації;
  
• юридична адреса;
  
• установчий договір, статут, на підставі якого підприємство здійснює діяльність;
  
• інформація про призначення, повноваження представника компанії;
  
• інформація про засновників / кінцевих бенефіціарів (вигодонабувача) компанії.
  

Також необхідно додати документи, що підтверджують діючий стан компанії (Certificate of good standing, виписка з реєстру юр осіб).

Інформація про кінцевого бенефіціара

Банк зобов'язаний виявити кінцевого бенефіціара (вигодонабувача) компанії. Як правило, розкриття інформації проводиться до кінцевого фізичної особи/осіб. Якщо у компанії відсутня особа з істотною часткою володіння, банк виявляє особу, яка має значний вплив на її діяльність.

Крім документального підтвердження цієї інформації, банк зобов'язаний переконатися у тому, що заявлена фізична особа є істинним вигодонабувачем, а не представником (номіналом), і впевнитися у законності походження коштів, спрямованих на ведення бізнесу.

Банк обов'язково запросить документи вигодонабувача, що підтверджують його спроможність (банківські довідки, рекомендаційні листи банку, документи, що свідчать про наявність рухомого/нерухомого майна, цінних паперів тощо), досвід роботи в заявленій компанією діяльності (резюме, трудова книжка, документи про освіту, сертифікати, грамоти тощо).

Крім того, банк пильно вивчить діючий бізнес вигодонабувача – фінансові звіти, договори, контракти, рекомендаційні листи партнерів та ін.

Бізнес-діяльність компанії

Банк повинен розуміти не тільки сам бізнес клієнта, але і його доцільність. Тому, чим складніше й заплутаніше схема, тим більше виникне питань. Грамотно складений лист про діяльність компанії, її контрагентів, а також схематичне зображення руху коштів, товару (послуги) значно полегшують вивчення менеджером банку пакета документів.

Так, для компаній з історією надаються діючі договори з контрагентами, документи, що підтверджують реальність проведення даних операцій, виписку з обслуговуючого банку, остання звітність (якщо подавалася). У новостворених компаній запросять проекти договорів з контрагентами та листи про намір співпраці.

Серйозно ставитися також слід до вибору контрагентів й не співпрацювати з тими, про яких відсутня публічна інформація та які зареєстровані у високоризикових низькоподаткових зонах. Хороший контрагент прозорий та зрозумілий.

Пам'ятайте, довіра банку безпосередньо залежить від кількості документів, що підтверджують реальність діяльності компанії (ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності, транспортні документи).

Резюме

Резюмуючи вищесказане, звертаємо увагу на те, що всю надану Вами інформацію банк перевірить та проаналізує всілякими доступними засобами, у т.ч. у відкритих джерелах й мережі Інтернет.
Неповна інформація, а також неточності в наданих даних при самостійному збиранні та поданні документів часто призводять до відмови банком у співпраці.

Навіть слідуючи загальноприйнятим регламенту, без знання нюансів роботи з закордонними банками, неможливо передбачити позитивний результат.